Алферова М.А. Страхование, как механизм компенсации потерь в условиях нестабильности функционирования сельскохозяйственного предприятия

Страхование, как механизм компенсации потерь в условиях нестабильности функционирования сельскохозяйственного предприятия

Insurance, as a mechanism for compensation of losses in the conditions of instability of the functioning of an agricultural enterprise

 

Алферова Маргарита Алексеевна

Alferova Margarita Alexeevna

ФГБОУ ВО ИрГАУ имени А.А. Ежевского, г. Иркутск

margoalferova1909@gmail.com

Аннотация. В данной статье рассмотрено, что такое страхование, его главные цели для сельского хозяйства. Также представлены виды страхования для данной отрасли, и их основные отличия по Иркутской области.

Annotation. This article examines what is insurance, its main goals for agriculture. There are also types of insurance for this industry and how it differs in the Irkutsk region.

Ключевые слова: страхование, предприятие, сельское хозяйство, риск, имущество.

Keywords: insurance, enterprise, agriculture, risk, property.

 

Страхование — это система экономических отношений ,включающая в себя  совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств, а так же их использование на возмещение ущерба, обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). [2] Сельское хозяйство — отрасль, которая наиболее подверженная воздействию стихийных сил природы, в связи с этим оно в большей части и нуждается в страховой защите. [1]

Страхование рисков сельскохозяйственного производства является немало важным элементом системы финансово-кредитного обеспечения сельскохозяйственных производителей.

Выделяют две главных цели страхования сельскохозяйственных рисков:

  1. Первая цель страхования сельскохозяйственных рисков — это частично или полностью компенсировать сельскохозяйственному производителю потерю урожая, которая возможна из-за неблагоприятных естественных явлений, таких как засуха, град, ураган и т.п.
  2. Второй целью страхования является улучшение финансового положения сельскохозяйственного производителя с точки зрения его кредитоспособности.  Кредитные организации всех типов — банки, кредитные союзы, частные лица — отдают предпочтение тому сельскохозяйственному производителю, который имеет гарантию сохранения определенного уровня своего дохода при наступлении стихийных бедствий и потере урожая. [4]

Существует несколько видов сельскохозяйственного страхования:

  1. Страхование сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений (урожая и посевов).

Сельскохозяйственные культуры страхуются на случай их повреждения, уничтожения в результате стихийных явлений природы,  нападения вредителей, животных, от пожара, а так же противоправных действий 3-их лиц. [3]

Страховыми событиями для посевов являются их гибель или повреждение в результате засухи, недостатка тепла, излишнего увлажнения, перегрева, заморозка, и в результате других необычных для данной местности метеорологических или иных природных условий.

Размер убытка при гибели или повреждении культур определяется, исходя из стоимости недобора урожая на всей площади посева, которая высчитывается по разнице между стоимостью урожая с 1 га в среднем за последние пять лет и данного года по действующим закупочным ценам. [4]

Урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений по желанию страхователя может быть застрахован только на случай полной гибели посевов или части площади культуры. Размер ущерба определяется исходя из страховой суммы на 1 га и размера площади погибших посевов культуры.

  1. Страхование сельскохозяйственных животных

На страхование принимаются следующие виды животных принадлежащие страхователю на праве собственности или взятые на откорм: лошади, КРС, овцы, птица, верблюды, ослы, мулы, олени, пчелиные семьи. [5]

Страхование животных производится на случай их уничтожения или повреждения, причины повреждения оговариваются заранее.   

Таблица 1

Страхование сельскохозяйственных животных

Страховые случаи Страховые тарифы
гибель, падеж, вынужденный убой или уничтожение животных в результате следующих событий: пожар, удар молнии, действие тока, взрыв, солнечный удар 0,2-0,3%
стихийное бедствие 0,3-0,6%
удушение, нападение зверей, замерзание, отравление ядовитыми травами, укус змей 0,25-0,7%
противоправные действия 3-их лиц 0,2-0,7%).

При гибели поголовья животных размер ущерба определяется из их стоимости на день гибели. Ущерб при гибели рабочего скота определяется за минусом амортизации.

  1. Страхование имущества сельхозпредприятий

На страхование могут приниматься: здания, сооружения, техника, машины, инвентарь, оборудование, сельскохозяйственные агрегаты, установки, объекты незавершенного строительства, сельхозпродукция и т.д.

Таблица 2

Страхование имущества

Страховые события Тарифы, %
гибель, хищение или повреждение в результате стихийных бедствий 1-0,2
действия подпочвенных вод, удара молнии, просадки грунта, пожара 0,2-0,25
Взрыв 0,1-0,15
Авария 0,22-0,32
противоправных действий 3-их лиц 0,2-0,3

Окончательный расчет страховой премии осуществляется после учета всех факторов, влияющих на степень риска.

Страховые риски

  1. Риски утраты урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений в результате воздействия природных явлений, проникновения и (или) распространения вредных организмов, нарушения снабжения электрической, тепловой энергией, водой в результате стихийных бедствий по выращиваемым в защищенном грунте культурам.
  2. Риски утраты сельскохозяйственных животных в результате воздействия заразных болезней животных, массовых отравлений, стихийных бедствий, нарушения снабжения электрической, тепловой энергией, водой в результате стихийных бедствий. [2]

Преимущества использования страхования, как механизма управления риском сводятся к следующим факторам:

  1. Привлечение страхового капитала для компенсации убытков;
  2. Снижение неопределенности в финансовом планировании деятельности предприятия;
  3. Высвобождение денежных средств для более эффективного использования;
  4. Сокращение затрат на управление риском путем использования опыта страховых экспертов для оценки и анализа рисков. [2]

Привлечение страхового капитала особенно необходимо, если предприятие является крупным или средним. Ведь денежных средств, которыми располагает предприятия, может быть не достаточно, что бы компенсировать убытки в результате наступления страховых случаев. Страховые фонды выступают гарантированным источником необходимых финансов. Это является актуальным ещё и в тех случаях, когда предприятию  не разрешено восполнить  потери за счет привлечения кредитов.

Планируя свою финансовую деятельность, предприниматель должен учитывать то, что риски увеличивают неопределенность, а страхование как раз таки этих рисков уменьшает ее.

Таким образом, решение о страховании рисков, связанных с угрозами в процессе осуществления предпринимательской деятельности,  субъект принимает самостоятельно. Наступление рискового события может вызвать большие финансовые потери. Поэтому предпринимателю стоит всё таки перестраховаться и обратиться к данной процедуре страхования, которая не только уменьшит неопределенность возможного события, но и укрепит финансовую устойчивость предприятия за счет перераспределения возможных потерь между субъектами рынка.

Нужно заметить, что в сравнении с предыдущими годами, в России стало более востребовано страхование сельскохозяйственных рисков, так, например, на 2017 год процентная доля страхования составила 90,8 % . Как показывает статистика, по России больше востребовано страхование сельскохозяйственных животных, площади и посевы страхуются гораздо реже .

Компании, занимающиеся агрострахованием на территории России и Иркутской области.

На данный момент сельскохозяйственное страхование является видом, который только начинает активно набирать обороты на территории России. Но, даже не смотря на этот факт, насчитывается большое количество компаний, которые занимаются вопросами сельскохозяйственного страхования различных видов. На данный момент насчитывается 38 компаний.

Наиболее востребованными в этой сфере являются такие компании, как ПАО «Росгосстрах» и ЗАО «РСХБ-Страхование».

В нашем регионе насчитывается 10 компаний занимающихся таким видом страхования. Такие как:

«Ингосстрах», «Согласие», «ВТБ Страхование», «АльфаСтрахование», «ВСК», «РЕСО-Гарантия», «МАКС», «Энергогарант», «ЖАСО», «Росгосстрах».

  Фаворитами являются: «Ингосстрах», «Согласие», «ВТБ Страхование», «АльфаСтрахование».

В заключении, мне бы хотелось сказать о том, что тема сельскохозяйственного страхования наиболее актуальна для Иркутской области. Нашему региону необходимо обратить внимание на решение этой проблемы комплексно. Нужно отметить, что наш регион достаточно рискованный для ведения агробизнеса, с учётом особенностей природно-климатических условий, а так же особенностей растениеводства и животноводства.

 Хотелось бы напомнить, что не так давно, в 2017 году, Иркутская область объявила ЧС в связи с пожарами и засухой, а сельхозпроизводители понесли серьезные убытки, которые возможно было бы компенсировать благодаря страховым компаниям.

Библиографический список:

  1. Коскараева Ш. Состояние и проблемы научного обеспечения защиты растений // Агроинформ. — 2008. — № 6. — С. 20-21.
  2. Медведева, Е.В. Предпринимательские риски предприятий сферы услуг: анализ и управление [Текст] / Е.В. Медведева, О.И. Васильчук, И.А.Соколова // Монография; Федеральное агентство по образованию, Гос. образовательное учреждение высш. проф. образования «Поволжский гос. ун-т сервиса (ПВГУС)». Тольятти. — с 2009.
  3. Насакина, Л.А. Новые подходы к оценке хозяйственной деятельности в условиях развития рыночных отношений [Текст] / Л.А. Насакина / Вестник НГИЭИ. — 2015. — № 3 (46). — С. 70-74.
  4. Насакина, Л.А. Развитие учетно-аналитического обеспечения управления устойчивым развитием хозяйствующих субъектов на основе международного опыта [Текст] / Л.А. Насакина // Экономика и управление: новые вызовы и перспективы. — 2011. — № 2. — С. 357-359.
  5. Чернова, Г.В. Страхование и управление рисками: учебник для бакалавров [Текст] / Г.В. Чернова. — 2-ое изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2016. — 768с.