Ликвидность наличных и безналичных денег

Ликвидность наличных и безналичных денег

Liquidity of cash and noncash money

 

Архипова Светлана Васильевна

Arkhipova Svetlana Vasilyevna

к.п.н., доцент

ГПА (филиал) ФГАОУ ВО КФУ им. В.И. Вернадского, г. Ялта

stavrsveta@rambler.ru

Лавровский Александр Владимирович

Lavrovsky Alexander Vladimirovich

студент ГПА (филиал) ФГАОУ ВО КФУ им. В.И. Вернадского, г. Ялта

vovayalta@mailr.ru

Аннотация. На сегодняшний день денежные средства являются основным компонентом и основной составляющей экономики всего мира, а также взаимоотношений людей. Вопросы, связанные с финансами, в частности деньгами актуальны всегда и во всех отраслях современной экономики, ведь так или иначе мы сталкиваемся с ними каждый день. Для многих они являются основной ценностью, основным эквивалентом, так как их возможно поменять на любой товар, работу, услугу  и нематериальные блага, иначе в них не было бы никакого смысла. Также деньги являются посредником рыночного обмена, делая его более удобным и доступным. И наконец, никто не станет отрицать тот факт, что наличие денег способно обеспечить человеку достойный старт в будущее и помочь существовать в современном мире.

Annotation. To date, funds are the main component and the main component of the economy of the whole world, as well as the relationships of people. Issues related to finance, in particular money, are always relevant in all branches of the modern economy, because one way or another we face them every day. For many, they are the main value, the main equivalent, since they can be exchanged for any product, work, service and non-material goods, otherwise there would be no sense in them. Also, money is an intermediary of market exchange, making it more convenient and affordable. And finally, no one will deny the fact that the availability of money can provide a decent start to the future for the person and help to exist in the modern world.

Ключевые слова: ликвидность, денежные потоки, дефицит ликвидности, банкротство.
            Key words: liquidity, cash flows, liquidity shortage, bankruptcy.

Деньги – специфический товар максимальной ликвидности. Они считаются мерой размена для товаров или услуг, так же являются уникальным эквивалентом оценки различных товаров и услуг. 

Как пишет Малышенко В.А. в своем учебном пособии История кредитно-денежных отношений – «Финансы (денежные средства) в российской научной и учебной литературе определяются как совокупность экономических отношений, возникающих в процессе формирования, распределения и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств» [4].

По мнению Балакиной А.П. – «Финансы (в переводе с латинского языка — платеж, доход) возникли в связи с расслоением общества по уровню доходов, образованием классов и развитием регулярных государственных отношений между правящей верхушкой и народом. Отношения по управлению обществом, возникшие после объединения разрозненных прежде земель, отдельных владений, нуждались в обеспеченности некими суммами денежных средств, определенными потоками материальных ресурсов» [1].

Деньги – неотъемлемое требование жизни капитала, что в свою очередь возникает в момент распределения меры валового продукта и частицей государственных богатств. Финансы бывают  государственными, корпоративными, общественными и личными.

  • государственные финансы— это финансы государства, то есть все  доходы и расходы государственных органов управления и власти, а также бюджетных учреждений, к которым относятся больницы, школы и вузы, театры, музеи и др.;
  • корпоративные финансы— это финансы коммерческих организаций, доходами которых является выручка от реализации производимых ею товаров, а так же оказываемых услуг;
  • общественные финансы— это финансы общественных организаций, таких как, благотворительные фонды, политические партии, а так же другие общественные организации, доходы которых складываются преимущественно из членских взносов, вкладов, даров и т. п. Общественные организации не занимаются производством товаров и рыночных услуг. Их экономическая роль очень мала, поэтому они обычно не являются самостоятельным объектом изучения в курсе финансов;
  • личные финансы— это финансы населения, основными доходами которого являются различные виды оплаты труда, выплачиваемой государственными, коммерческими и общественными организациями. Основой же доходов нетрудоспособного населения пенсионного возраста являются пенсии и пособия, которые выплачиваются из средств государственного бюджета и специально создаваемых для этих целей государственных или коммерческих финансовых фондов [3].

С точки зрения Белотеловой Н.П. – «Денежный поток — важнейший компонент модели кругооборота ресурсов, товаров, услуг денег, в котором, принимают  обращения участие все  общественные хозяйствующие субъекты  средства экономической системы (домашние  быстро хозяйства, фирмы,  только государство). Движение  неотъемлемое потока денег,  производятся связанное с выполнением  являются ими своих  можно функций, представляет  номинальное собой денежное  передаются обращение.

С точки зрения  финансы  Лаврушина  более О.И.,  денежным оборотом  оказываемых является  процесс  купить непрерывного движения  доходы денег, как  в  корреляция наличной, так  наличных и в безналичной формах. Стоит  средством указать, что  казначейские движение должно  деловая быть именно  возникающих денег, а не различных  средств заменителей  или  кассовой суррогатов денег [4].

Таблица 1

Характеристика бумажных и кредитных денег

Критерий Бумажные  системы деньги Кредитные деньги
Форма  корреляция денег Являются неполноценными,  которую не имеют собственной  осознала внутренней стоимости,  трудно являются лишь  коэффициента ее знаками.
Природа Только знаки  таблице стоимости Не только  общее знаки стоимости,  видах но знаки кредита (имеют  помощью кредитную природу),  коэффициента т.к. выпускаются  купить на основе банковских  деньги операций
Эмитент Казначейство Банки
Обеспечени Обеспечены  мобильных только силой  российской государства, не имеют  собой реального обеспечения Имеют  передаются кредитное обеспечение (активы  полученные банков-эмитентов) характер  переводе которого определяется  финансы характером операции
Закономерности  показатель обращения Имеют неустойчивый  дебитных характер Могут иметь  который как устойчивый,  корреляция так и неустойчивый  показатель характер

Наличная форма  таблицы денежного обращения – движение  также наличных денег (купюр  цены и  экономическая монет), которые  можно имеют номинальное  относительно обозначение и выпускаются  вполне Центральным банком  производятся страны.

Кредитные деньги  денег возникли в процессе  показатель развития товарного  депозиты производства, когда  владельцы купля-продажа осуществлялась  таблицы с рассрочкой платежа,  коммерческими то есть в кредит.

Безналичная  обеспеченности форма денежного  получательналичие обращения – безналичные  фондов расчёты, осуществляющиеся  следующим путём банковского  органов перевода денег  средства со счетов, использованием  ковариация аккредитивов, чеков,  дебитных кредитных и дебитных  который карточек, смарт-карт  принятии и т.д.  дебитных

Таблица  2

Удельный вес  клиентам расчётов в структуре  финансы денежной массы  получательналичие страны [3]

Год Денежная  характермогут масса в млрд. рублей Динамика  принятии денежной массы  основными темп Безналичные средства,  безналичных млрд. рублей Удельный  поток вес безналичных  таблицы средств в % Наличные  показатель средства млрд. руб. Удельный  наличных вес наличных  различных средств в %
2006 4353,9 2819,1 64,75 1534,80 35,25
2007 6032,1 138,54 4022,9 66,69 2009,20 33,31
2008 8970,7 148,72 6185,6 68,95 2785,10 31,05
2009 12869 143,46 9166,7 71,23 3702,30 28,77
2010 12975,9 100,83 9181,1 70,76 3794,80 29,24
2011 15267,6 117,66 11229,5 73,55 4038,10 26,45
2012 20011,9 131,07 14949,1 74,70 5062,80 25,30
2013 24543,4 122,64 18604,8 75,80 5938,60 24,20
2014 27329,8 111,35 21338,4 76,68 5991,40 21,92
2015 30853,7 112,89 24974,3 77,81 5879,40 19,06
2016 33751,3 109,39 27687,4 78,37 6063,90 17,97

Для  купить кoличественнoгo описания взаимосвязей  основными между представленными  помощью переменными Xi (денежная  видах масса) и Yi (безналичные /наличные  рублейдинамика деньги) можно  кассовой использовать метод  объектом корреляции. Данная  банковские зависимость будет  взаимосвязей показывать, как  имеют меняется показатель  средства безналичные деньги  этим в зависимости от изменения  денежной денежной массы.

Значение  суммах коэффициента корреляции  также величин Х и  неотъемлемое Y (r)  средства свидетельствует  безналичных о наличии или  платежные отсутствии линейной  безналичной связи между  средством переменными, которая  показатель может быть  можно как положительной  различных так и отрицательной.

Нахождение  основными коэффициента линейной  количество корреляции производиться  производственные по формуле [6].

                                      

где  – ковариация  денег значений;

 – дисперсии  есть значений.

Линейный коэффициент  момент корреляции принимает  помощью значения от –1 до +1.

Коэффициент  средств корреляции принимает  вполне значения в интервале  есть от -1 до +1.

 Корреляция Xi (денежная  превращаться масса) и Yi (наличные  более деньги) получил  депозиты значение 0,96, а Xi (денежная  производятся масса) и Yi (безналичные  купить деньги) 0,99. Полученные  момент значения можно  средства оценивать как  срочных все большей  коммерческими актуализации безналичных  платежные денег, так  таблице как корреляция  платежные последнего значения  безналичных имеет почти  общее функциональное значение  производится и как можно  очень наблюдать в табл. 4 их  собой темп роста  прочие более высокий  кассовой в сравнении с темпом  наблюдать роста наличных  корреляция денег относительно  также увеличения общей  превращаться денежной массы. Это  денег также говорит  наличных о вытеснении наличной  коэффициента денежной массы  наличных безналичной и так  относительно как их корреляция  превращаться составляет 0,99 на  обеспечение фоне отстающего  наличных темпа роста  обеспечение наличной массы  системы относительно общей,  получательналичие то напрашивается вывод  депозиты о росте скорости  можно их обращения.

Этим двум  собой формам денег  ковариация соответствуют две  количество формы расчетов. Расчеты  деньги наличными производятся «из  очень рук в руки»,  денежные то есть без  поток участия банков. Банковские  перевести расчеты осуществляются  можно путем переписывания  есть денег со счета  российской на счет или  деньги с помощью электронных  переводе денег. Между  деньги наличными и безналичными  депозиты деньгами и расчетами  депозиты не существует глухой  обеспеченности стены. Банки  взаимосвязей совершают операции  выпускаются с наличными деньгами,  бюджета например, при  общественные принятии средств  также в банк или  средством снятия со счета  принятии наличных денег,  банковского а также при oбмене личной валюты. Владельцы  вполне пластиковых карт  возникшие могут легко  деловая перевести безналичные  бывают деньги в наличные  обращения с помощью банкомата — автоматической  объектом кассовой машины,  процессе выдающей наличные  финансы деньги и предоставляющей  мобильных информацию и услуги  производится клиентам [2].  средством

Таблица 3

Характеристика безналичного и наличного оборота

Принцип  суммах сравнения Безналичный оборот Наличный  корреляция оборот
Регулирование оборота Осуществляются  есть на основе единой  возраста законодательной базы
Денежная  таблицы единица Одинаковая
Участники расчетов Плательщик,  рублейдинамика получатель, банк Плательщик,  можно получатель
Наличие кредитных  платежные отношений Участники имеют  полученные кредитные отношения  очень с банком, которые  корреляция проявляются в суммах  появилась остатков на счетах Кредитные  движение отношения отсутствуют
Форма  безналичной передачи денег Перемещение (перечисление) денег  таблицы производится путем  таблице записей по банковским  корреляция счетам Передача наличных  который денег плательщиком  системы получателю

Также можно  взаимосвязей рассмотреть сравнительную  рублейдинамика характеристику наличных  можно и безналичных форм  появилась денежных средств  номинальное в таблице 4.

Таблица 4

Сравнительную  рублейдинамика характеристику наличных  можно и безналичных форм  появилась денежных средств [2]

Показатели Безналичные  наблюдать платежи Изменения в % Операции  таблицы по выдаче наличных Изменения  объектом в %
2016год 2016 год

 

Количество,  который тыс. трана.,  средством в т.ч 7113,50 8996,90 26,50% 2015 год 2016 год 2,00
Локальные  бывают системы 103,4 68 -34,20% 1038,60 733,6 -19,40%
Международные системы  движение в т.ч. 7010,20 8928,90 27,40% 17327,20 17999,10 3,90%
Viza International 6037,20 7644,20 26,60% 14386,30 14100,30 -2,00%
MasterCard  быстро Worldwide 899,1 1204,80 34,00% 2875,80 3435,00 19,40%
Объём, млн  средством руб., в т.ч. 101129,60 119965,20 18,60% 776624,80 776102,50 -10%
Локальные  трудно системы 3615,10 3710,20 2,60% 32747,00 24130,00 -26,30%
Международные системы  количество т.ч. 97514,50 116255,00 19,20% 743877,80 751972,50 1,10%
Visa International 84592,70 98990,70 17,00% 633179,60 612465,50 -3,30%
MasterCard  отражают Worldwide 11380,80 15612,70 37,20% 108315,80 125948,40 16,30%

Нешита А.С. считает,  показатель что осуществление  доходы качеств наличных  производятся средств зависит  показатель от того, какая  возраста схема расчетов  показатель и соответственно какой  возраста тип денег  бывают используется — наличный  отражают или безналичный. Наличный – тип  переводе денег, который  корреляция проходит без  относительно посредников. Соответственно  общее безналичный тип — посредством  доходы банков. Формы,  есть в которых хранятся  полученные и обращаются деньги, безналичного  суммах и наличного типов,  получательналичие различны [5].

«Безналичные  пишет деньги хранятся  распоряжаться в форме бухгалтерских  процессе счетов на балансах  финансовых их хранителей — банков,  наличных но они не передаются  фондов в такой форме. Обладатели  можно прав собственности  клиентам на деньги (и прочие  отсутствии активы) в безналичной  казначейские схеме передают  являются право их владения  корреляция банкам, владельцы  относительно при этом  превращаться должны иметь  относительно возможность не только  следующим пользоваться, но и распоряжаться  собой своими активами (т. е. использовать  собой их в качестве средств  производственные обращения), которую  клиентам они осуществляют,  прочие направляя банкам  осознала инструкции» [5].

Таблица  5

Соотношение  имеют наличных и безналичных  бюджета денег в банковской  безналичной системе [4]

Показатели на 2013 на 2014 на 2015 на 2016
млн. руб. % млн. руб. % млн. руб. % млн. руб. %
Наличные  таблице деньги в обращении 54521,2 70,4 % 61907,2 68,1% 5787,9 67,2% 5933,7 67,7%
Безналичные  характермогут деньги в обращении 22939,4

 

29,6% 29055,5 31,9% 28188,6 32,8% 27347,4

 

32,3

Деньги  деньги имеют важнейшее  есть свойство – высокую  объектом ликвидность.

Если рассматривать  коммерческими термин ликвидности,  депозиты то  собой это не что  перевести иное, как  возраста способность активов, то есть  коэффициента какого-либо имущества,  также непосредственно  являются служить в качестве  суммах средства платежа  купить или превращаться  взаимосвязей в средство платежа.

Степень  бывают ликвидности активов  корреляции зависит от того,  производятся насколько быстро  прочие и с какими издержками  являются эти активы  возраста могут быть  деньги проданы.

Наличные деньги  органов обладают большей  суммах ликвидностью, чем  возникающих безналичные, так  деньги как непосредственно  неотъемлемое служат средством  коэффициента платежа.

Таблица 6

Ликвидность  благотворительные различных форм  количество денег: [1]

Ликидность различных форм денег:
Абсолютная ликвидность: Наличные  бывают деньги, банкноты,  владельцы ассигнации, казначейские  очень билеты, разменная  денежным монета, ценные  банковские бумаги правительства (так  государственных как рыночные  движение цены этих  таблицы бумаг меняются  характермогут незначительно и их без  осознала труда можно  денег продать на финансовых  объектом рынках).
Ликвидность  благотворительные различных форм  количество денег:
Абсолютная ликвидность: Наличные  бывают деньги, банкноты,  владельцы ассигнации, казначейские  очень билеты, разменная  денежным монета, ценные  банковские бумаги правительства (так  государственных как рыночные  движение цены этих  таблицы бумаг меняются  характермогут незначительно и их без  осознала труда можно  денег продать на финансовых  объектом рынках).
Высокая ликвидность: Деньги на вкладах до востребования   (текущих)   чеки, векселя, платежные поручения, кредитные карточки, электронные деньги, дорожные чеки.
Менее ликвидные: Деньги на срочных и сберегательных банковских вкладах. Но стоит указать, что эти депозиты приносят реальный доход в форме процента, выплачиваемого по этим вкладам.
Неликвидные: Недвижимость: дома, производственные корпуса. Причиной тому, является изменчивость рыночной цены, так как её трудно предсказать до совершения сделки. Издержки при этом, могут быть очень велики.

Общество медленно, но уверенно двигается в виртуальную реальность оцифровывая все. Вполне обыденным являются интернет-конференции, различные сетевые семинары, дистанционное обучение или же деловая встреча, особенно популярным стало общение в соцсетях и мессенджи.

Само собой, в интернет просторы переместился и бизнес, благодаря которому,  появилась необходимость в денежных эквивалентах, так называемых электронных деньгах. Электронные деньги по своей сути характеризуются тем, что участвуют во многих видах международных отношений. Их роль неизменна и состоит в том, что они отражают экономические отношения в обществе. К сожалению, Россия не сразу осознала необходимость таких денег. Однако на сегодняшний день они стали более распространенными благодаря своей удобности. Пожалуй, самые популярные это «Яндек-деньги», «Деньги@Mail.ru», «QIWI», «WebMoney».

Таблица 7

Использование безналичных денег в электронных сетях [6]

Платежи системы в Интернете Популярность использования в соцсети, общее количество участников Популярность в соцсети Одноклассники, количество участников Популярность в соцсети ВКонтакте, количество участников
1 QIWI 167137 22445 144692
2 Яндекс Деньги 47004 4317 42687
3 PayPal 24571 0 24571
4 WebMoney 22441 2830 19611
5 Деньги@mail.ru 6443 6215 228
6 PerfectMoney 5350 29 5321
7 LiqPay 1878 888 990
8 RBK Money 1669 2 1667
9 Alertpay 1347 1344 3
10 Moneybookers 571 5 566

По сути, электронные деньги, это те же денежные знаки, имеющие такую же ценность, как и реальные деньги или средства на банковских счетах. С их помощью стало возможно, например, купить авиа и ж/д билеты, оплатить коммунальные платежи, пополнить счета мобильных операторов, оплатить Интернет и кабельное телевидение, курить товар и прочее.

Таким образом, можно сделать вывод что деньги – это всеобщий эквивалент, с помощью которого измеряются затраты труда хозяйствующих субъектов. Финансы же – экономический инструмент распределения и перераспределения финансового дохода. Важный принцип финансовых отношений – целевая направленность. Реализация свойств денег зависит от того, какая схема расчетов и соответственно какой тип денег используется — наличный или безналичный. Ликвидность – обращение в деньги.

При рассмотрении структуры денежной массы, можно увидеть, что главную роль в функционировании развитой рыночной системы играют не наличные, а безналичные деньги.

Библиографический список:

  1. Балакина, А.П. Финансы: Учебник. / А.П. Балакина, И.И. Бабленкова. М. : Дашков и К., 2013. – 384 с.
  2. Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки: уч. / Н.П. Белотелова,
    Ж.С. Белотелова. М. : Дашков и К., 2011. – 486 с.
  3. Деева, А.И. Финансы и кредит: уч. Пос. / А.И. Деева. – М. : КНОРУС, 2015. – 536 с.
  4. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки:учебник/-2-е изд. – М.: «Финансы и статистика», 2000. – 459с.
  5. Миляков, Н.В. Финансы : курс лекций. – М. : ИНФРА-М, 2002. – 432 с.
  6. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. — 2-е изд, испр.. и доп. — М .: ИНФРА-М, 2007. — 416 с.